Что нужно знать про 115-ФЗ: почему ваш счёт могут заблокировать

Расскажем про закон 115-ФЗ: в чем его суть, из-за чего банк может заблокировать счет и что в этом случае делать предпринимателям.

Для чего нужен 115-ФЗ

Федеральный закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» был принят в 2001 году, но работать в полную силу он начал сравнительно недавно. Это сильно отразилось на бизнесе. Теперь банки тщательно проверяют деньги клиентов на легальность. Контролирует весь процесс Росфинмониторинг, который подчиняется президенту РФ. В 2019 году каждый пятый предприниматель столкнулся с блокировкой счета по 115-ФЗ, 50% из-за этого приостановили свой бизнес.

В каждом банке есть подразделение комплаенса. Оно проверяет, законно ли клиенты получили свои деньги. Если у комплаенса что-то вызывает подозрение, он может заблокировать, закрыть счет или отказаться его открывать.

Рассмотрим, кто первый привлечет внимание этой службы и как этого избежать.

Операции с наличными

Может вызвать подозрение. Все суммы от 600 000 ₽ банк обязан контролировать и передавать сведения по ним в Росфинмониторинг. Эта организация уже будет решать, насколько сделка законна. Это относится ко всем формам расчета — безналичному и наличному. Внесли наличные на счет или обналичили со счета — не важно, банк может заинтересоваться и тем, и другим.

Если в 2020 году контролю подлежали наличные суммы, которые не подходили под деятельность предприятия, например, компания по производству бетона получает перевод наличными за услуги по маникюру, то с 2021 года проверяют все суммы. Даже если у производителя бетона покупают бетон за наличные.

Например, если получили наличными 600 000 ₽ на счет, будьте готовы отчитаться об их происхождении. Банк может заинтересоваться и более мелкой суммой. 600 000 ₽ — это минимальный порог для обязательного контроля, но закон не запрещает проверять и меньшие суммы.

Как избежать. Чтобы такого не произошло, лучше свести использование наличных денег к минимуму. Оптимально — рассчитываться безналично.

Фирмы-однодневки

Может вызвать подозрение. Отмывание денег и уход от налогов обычно происходят через сеть компаний-однодневок. Если банк видит, что ООО «Зайки и лужайки» — новая компания, зарегистрированная по одному адресу вместе с еще 20 компаниями, генеральный директор работает еще и бухгалтером, а минимальный уставный капитал — 10 000 ₽, то в открытии счета могут отказать, а информацию о фирме отправить в Росфинмониторинг.

Что поможет избежать. Если совмещение должностей и минимальный уставный капитал — это вполне нормально на начальном этапе развития компании, то юридический адрес, по которому зарегистрировано много других компаний, — нет.

Нужно регистрировать бизнес на «чистый» адрес. Предварительно имеет смысл проверить, сколько компаний уже зарегистрировались по нему. Сделать это можно на сайте налоговой. Если по выбранному адресу зарегистрировано много компаний, стоит рассмотреть другие варианты.

Как работает 115-ФЗ
В Екатеринбурге по адресу 8 Марта,46 зарегистрировано 12 юридических лиц. Источник: pb.nalog.ru

Если по одному адресу зарегистрировано больше пяти юридических лиц, это может привлечь внимание банка.

Приказ ФНС России от 11.02.2016

Транзитные операции

Может вызвать подозрение. Транзитные операции — когда непонятно, зачем переводятся деньги. Создается ощущение, что деньги просто «перегоняют» из пункта А в пункт Б. Банк России выделил признаки таких операций, например, если на счет приходят деньги от разных физических лиц или деньги пришли и их тут же сняли и т. д.

Признаки транзитных операций можно посмотреть в письме Банка России.

Письмо банка России

Как избежать. Нужно контролировать приход денег от физических лиц, лучше принимать платежи от ИП, самозанятых или юридических лиц. Если регулярно приходят суммы на счет, не стоит тут же их снимать. Когда предприниматель через день снимает только что перечисленные суммы, это может вызвать подозрение.

Неуплата налогов

Может вызвать подозрение. Если компания имеет расчетный счет, которым пользуется, и не платит налоги, это вызывает подозрение у банка. Он задаст вопрос: почему компания работает, платит по счетам, ей перечисляют деньги, и при этом она не платит налоги? Это может вызывать заморозку счета.

Как избежать. Если есть активный расчетный счет, с него и платите налоги. Это будет прозрачно для банка и не вызовет у него вопросов.

Переводы физическим лицам

Может вызвать подозрение. ИП Иванов регулярно переводит деньги на карточки физическим лицам и надеется, что банк этого не заметит, ведь суммы небольшие. Но банк заметил, потому что такие регулярные выплаты очень похожи на схему обналичивания, и заблокировал счет.

Как избежать. Лучше свести к минимуму регулярные перечисления на карточки физическим лицам.

Недобросовестные контрагенты

Может вызвать подозрение. У службы банка могут быть вопросы не только к самой компании, но и к ее контрагентам. Если банк видит, что предприниматель отправляет или принимает деньги у контрагента с сомнительной репутацией, то он может приостановить обслуживание счета или заблокировать конкретную операцию.

Как избежать. Чтобы такого не произошло, нужно сотрудничать с компаниями с хорошей репутацией. Для этого надо предварительно проверить каждого контрагента.

Непонятное назначение платежа

Может вызвать подозрение. Если в назначении платежа не указано, за что получены или отправлены деньги, — это может вызвать вопросы. Чем крупнее сумма, тем больше вероятность, что перевод заметят. В лучшем случае банк заблокирует только эту операцию, в худшем — приостановит обслуживание всего счета.

Как избежать. Указывайте точное назначение платежа в платежных документах. Например: «Оплата по счету № 55 от 20.11.2021 за бетон марки 340-М. Договор №146 от 15.01.2021. Сумма 150 000 без НДС».

Что делать, если банк приостановил обслуживание

Если получили запрос от банка на предоставление документов или банк заблокировал счет, не стоит паниковать. У банка нет цели закрыть бизнес, он просто контролирующий орган. Главное для предпринимателя — предоставить нужные документы и доказать, что деньги получены легально.

Если он обнаружит подозрительную операцию, то может:

  • запросить подтверждающие документы в конкретный срок: к примеру, один банк может потребовать предоставить их через неделю, другой — в течение месяца;
  • пригласить предпринимателя к себе и пообщаться лично;
  • отправить экспертов по адресу компании;
  • ограничить компании использование банковских карт и дистанционного банковского обслуживания.

Теперь перейдем к ситуации, в которой возникли проблемы со счетом: приостановили обслуживание или заблокировали какую-то конкретную операцию. В обоих случаях последовательность действий будет одинаковой. А вот результат может быть разный: счет разморозят или так и оставят заблокированным.

Ситуация 1. Заблокировали счет, а потом разблокировали

ООО «Зайки и лужайки» имеет активный расчетный счет: принимает на него деньги от контрагентов, перечисляет деньги поставщикам, но НДС платит с другого счета в другом банке. Банку это кажется подозрительным и он решает приостановить банковское обслуживание. Об этом он извещает компанию и запрашивает документы: договоры с контрагентами, налоговые декларации за последние два года и платежки.
В этой ситуации нужно сделать вот что.

  • Отсканировать все документы, которые попросил банк. В них должны стоять все печати и подписи, все должно хорошо читаться.
  • Отправить отсканированные копии по указанному адресу в срок, который указал банк.
  • Ждать решение банка и приготовиться к тому, что он может запросить дополнительные документы.
  • Если все хорошо и банк понял, что предприниматель платит налоги, он возобновит банковское обслуживание.
Как работает 115-ФЗ
Видеоинструкция «СберБизнес» для тех, кто получил запрос из банка по 115-ФЗ. Источник: vimeo.com

Ситуация 2. Заблокировали счет, но не разблокировали

Неудачный сценарий — все документы отправили, но банк так и не возобновил обслуживание.

Решение банка можно обжаловать через межведомственную комиссию при Банке России. Вот что для этого нужно.

Получить от банка обоснование отказа. Банк обязан объяснить, почему он отказал. Сделать это он должен в течение пяти рабочих дней с даты решения об отказе. Если этого не произошло: нет электронного письма или уведомления в личном кабинете, надо позвонить в банк и выяснить, когда он сможет это сделать. Главное — никаких устных договоренностей. Нужно получить документальное объяснение отказа.

Отправить дополнительные документы и дождаться решения банка. Пришли причины отказа, но банк не указал, какие документы еще нужны. Это не повод опускать руки. Нужно собрать документы на свое усмотрение, которые исключают решение об отказе, и отправить их снова в банк. К пакету документов нужно приложить заявление на бланке компании. У банка есть для ответа семь рабочих дней со дня получения документов.

Образец заявления, который надо заполнить при отказе банка
Образец заявления, который надо заполнить при отказе банка. Источник: cbr.ru

Обратиться в межведомственную комиссию при Банке России. Дополнительные документы не помогли, и банк решение не изменил. В этом случае на решение банка может повлиять только межведомственная комиссия. Обратиться в нее можно только через Банк России. Для этого надо заполнить заявление и приложить все необходимые документы.

Посмотреть образцы заявлений и список необходимых документов можно в рекомендациях для предпринимателя от Банка России.

Образцы заявлений и перечень документов

Если межведомственная комиссия примет положительное решение, то всё разблокируют. Если нет, то вряд ли уже что-то поможет.

Что важно запомнить

  • У банка нет цели закрыть бизнес, он всего лишь контролирующий орган, который подчиняется закону.
  • В каждом банке есть внутренние правила проверки клиентов, на которые опирается служба комплаенса.
  • Чтобы свести блокировку к минимуму, нужно всегда точно указывать назначение платежа, работать с хорошими контрагентами, платить налоги и использовать безналичный расчет.
  • При блокировке счета нужно сделать так, как просит банк. Желательно уложиться в отведенные им сроки.
  • Оспорить решение банка может только межведомственная комиссия при Банке России. Чтобы в нее обратиться, нужно собрать пакет документов и заполнить заявление.
Была ли полезна статья?
Вы уже отвечалиСпасибо, что поделились мнением!
А что думаете Вы?